La Agencia de Financiamiento de la Vivienda de Carolina del Norte es una agencia independiente que vende bonos, administra programas de deducciones tributarias y utiliza fondos estatales y federales para producir viviendas a precio accesible en colaboración con gobiernos locales, productores de viviendas sin fines de lucro y promotores con fines de lucro. El financiamiento es para construir apartamentos y casas para rentar, financiar hipotecas de vivienda asequible, rehabilitar casas propias y viviendas para rentar, otorgar subsidios de renta y asistir a compradores de vivienda.
Siga los enlaces que se presentan a continuación para llegar a los programas federales y estatales que financian viviendas a precio accesible en Carolina del Norte.
Hipoteca ventajosa NC Home Advantage Mortgage™
Bonos de ingreso hipotecario
Asociación de inversiones HOME
Deducción tributaria por bajos ingresos
Préstamos habitacionales de fuerza de trabajo
Fondo de fideicomiso habitacional de Carolina del Norte
Fondo Hardest Hit Fund®
Hipoteca ventajosa NC Home Advantage Mortgage™
La Agencia de Financiamiento de la Vivienda de Carolina del Norte financia préstamos hipotecarios y asistencia de pago inicial para compradores de primera vivienda y compradores de mejor vivienda por medio de la venta de valores respaldados por hipotecas aseguradas por el gobierno o incurridas por Fannie Mae.
La Agencia vende bonos de ingreso hipotecario libres de impuestos y utiliza lo recaudado para financiar hipotecas de bajo costo para compradores de primera vivienda con bajos ingresos o ingresos moderados. (Las hipotecas FirstHome Mortgage de la Agencia no están disponibles actualmente.) La Agencia también convierte parte de su autoridad de emisión de bonos en certificados de deducción tributaria hipotecaria, los cuales permiten hacer una deducción tributaria para compradores de primera vivienda y veteranos de guerra calificados.
Asociación de inversiones HOME
La Agencia administra el programa Asociación de inversiones HOME en el estado. El Congreso de los Estados Unidos creó este programa de subsidio en bloque en 1990 para que los estados y las localidades tuvieran una fuente flexible de fondos con la cual cubrir sus diversas necesidades habitacionales. Los estados reciben el 40 por ciento del total de los fondos HOME y las localidades reciben el 60 por ciento directamente del Departamento de la Vivienda y el Desarrollo Urbano de EE.UU., según una fórmula de determinación de necesidad.
La Agencia utiliza fondos HOME para financiar viviendas para personas de bajos ingresos por medio de asistencia de pago inicial, construcción de casas y apartamentos, rehabilitación de casas propias y asistencia para la renta. La Agencia utiliza fondos HOME para el programa Centro de préstamos de socios de la comunidad, el programa Centro de préstamos para rehabilitación de vivienda unifamiliar, y el programa Producción de renta.
Deducción tributaria por bajos ingresos
Las deducciones tributarias habitacionales federales por bajos ingresos (deducciones habitacionales) autorizadas por el Congreso en 1987 financian en la actualidad prácticamente todas las viviendas nuevas para rentar a precio accesible que están siendo construidas en Estados Unidos. Las propiedades con deducción habitacional para rentar son propiedades privadas administradas privadamente. A cambio del financiamiento proporcionado a través de la deducción tributaria, los propietarios aceptan mantener rentas a precio accesible durante un período de 15 a 30 años para familias y personas con ingresos iguales o menores al 60% de la media local de ingresos.
La Agencia administra el programa estatal de deducciones habitacionales a través del personal del Comité de asignación de reforma tributaria, que consta del Secretario de comercio, el Tesorero del estado y el Funcionario de presupuestos del estado. La Agencia prepara un plan anual para asignar los créditos o deducciones (Plan de Asignación Calificada [Qualified Allocation Plan, QAP]), evalúa las solicitudes de deducciones tributarias y le hace recomendaciones al Comité. El Comité otorga las deducciones o créditos. La Agencia monitorea las propiedades de arrendamiento durante el período de cumplimiento para asegurarse de que satisfacen los requisitos federales del programa, según lo exige el Servicio de Impuestos Internos.
Los propietarios tienen derecho a obtener una deducción tributaria igual al 9% del "precio calificado" de construcción o rehabilitación de la propiedad (sin incluir la tierra). Hay una deducción tributaria anual durante 10 años mientras la propiedad funcione de acuerdo con los reglamentos del programa.
Generalmente, el privilegio de usar la deducción se vende a un inversionista o grupo de inversionistas (organizado) y los fondos se utilizan para acumular valor neto en la nueva urbanización de viviendas para rentar.
El valor neto de la venta de las deducciones tributarias reduce la deuda financiera en que incurre el dueño de la propiedad. Esto reduce el servicio mensual de la deuda por la propiedad, baja los costos de operación y hace económicamente posible operar la propiedad con rentas por debajo del nivel de mercado. Los residentes son responsables de sus propios pagos de renta, a menos que tengan subsidios de renta de otros programas.
El programa de deducciones habitacionales de Carolina del Norte es altamente competitivo. La Agencia de Financiamiento de la Vivienda de Carolina del Norte otorga un crédito por cada tres o cuatro solicitudes recibidas.
Préstamos habitacionales de fuerza de trabajo
El Programa Préstamos Habitacionales de Fuerza de Trabajo (Workforce Housing Loan Program, WHLP) es una asignación no recurrente autorizada por la Asamblea General de Carolina del Norte creada en 2014 para fomentar el desarrollo de apartamentos del programa de deducciones habitacionales con mayor concentración en los ingresos. El WHLP es administrado por la Agencia en combinación con créditos habitacionales federales. Los promotores inmobiliarios a quienes se les concedan fondos del WHLP los reciben en forma de préstamo con devolución diferida a 30 años y 0% de interés para cubrir un porcentaje del costo del desarrollo de la propiedad de alquiler. El monto máximo de los préstamos es fijado por estatuto según las designaciones de ingreso del condado.
No se necesita solicitud separada para el WHLP. El promotor inmobiliario tiene derecho a fondos del WHLP una vez que la Agencia aprueba la solicitud de crédito habitacional federal. Si no recibe créditos o deducciones federales, el promotor inmobiliario no puede recibir fondos del WHLP. En el Plan de Asignación Calificada se encuentran los criterios de concesión de préstamos y hay más información sobre el programa.
Fondo de fideicomiso habitacional de Carolina del Norte
La Agencia administra el Fondo de fideicomiso habitacional y paga todos sus costos de operación. El Fondo de fideicomiso fue creado por la Asamblea General en 1987, con 19.8 millones de dólares de un pago legal que el estado recibió por cobros excesivos de empresas petroleras. Se financia con asignaciones anuales. La Asociación de fideicomiso habitacional de Carolina del Norte ofrece supervisión, establece políticas y asigna fondos para el fideicomiso.
El Fondo de fideicomiso es el recurso para la vivienda más flexible del estado. Puede financiar casas propias y apartamentos para rentar, nueva construcción, y rehabilitación y reparaciones de emergencia. Además, es la mayor fuente de fondos del estado para financiar viviendas de apoyo, reparaciones de emergencia, y modificaciones de accesibilidad. El Fondo de fideicomiso ha ganado tres premios nacionales por sus innovadores programas.
El Fondo Hardest Hit Fund® fue desarrollado por el Departamento del Tesoro de Estados Unidos conforme a la Ley de Estabilización Económica de Emergencia del 2008 a fin de ayudar a los estados a estabilizar los mercados de la vivienda y evitar las ejecuciones hipotecarias. En 2010, 18 estados y el Distrito de Columbia fueron seleccionados para recibir dinero del Fondo Hardest Hit Fund® del Departamento del Tesoro a fin de prevenir ejecuciones hipotecarias. El estado de Carolina del Norte fue seleccionado debido al gran porcentaje de la población que vivía en condados con altas tasas de desempleo en 2009. 25% de los residentes de Carolina del Norte vivían en condados con tasas de desempleo de 12% o más.
En virtud del Fondo Hardest Hit Fund®, la Agencia estableció y ahora administra el Fondo de prevención de ejecuciones hipotecarias de Carolina del Norte, que ayuda a los propietarios de vivienda de Carolina del Norte con dificultades para pagar su hipoteca por pérdida de empleo, reducción de ingresos o dificultades financieras temporales causadas por divorcio, enfermedad o muerte del cónyuge. El fondo también ayuda a los veteranos de guerra que han regresado y buscan empleo en el sector civil.
